In Italia il Registro dei titolari effettivi è ancora sospeso

• procedimenti finalizzati all'adozione di provvedimenti di autorizzazione o concessione;
• procedure di scelta del contraente per l'affidamento di lavori, forniture e servizi secondo le disposizioni di cui al codice dei contratti pubblici;
• procedimenti di concessione ed erogazione di sovvenzioni, contributi, sussidi, ausili finanziari, nonché attribuzioni di vantaggi economici di qualunque genere a persone fisiche ed enti pubblici e privati.

Sempre a dicembre l'art.74 della VI Direttiva Antiriciclaggio - che restringe la lista dei soggetti che hanno accesso al Registro - è stato definitivamente recepito con la modifica del D.lgs. n.231/2007. Quest'ultimo prevede l'esclusione dell'accesso generalizzato al pubblico e la previsione di un accesso con interesso legittimo. 

E ancora a dicembre l'avvocato generale presso la Corte di giustizia dell’Unione europea ha presentato le conclusioni - non vincolanti - nelle cause C‑684/24 e C‑685/24. In particolare:

• La V Direttiva antiriciclaggio, letta alla luce della Carta dei diritti fondamentali dell’Unione europea, non limita la normativa italiana che consente l'accesso alle informazioni sulla titolarità effettiva.
  Riferimento: "ai privati, compresi i portatori di interessi diffusi, titolari di un interesse giuridico rilevante e differenziato, nei casi in cui la conoscenza della titolarità effettiva sia necessaria per curare o difendere un interesse corrispondente ad una situazione giuridicamente tutelata, qualora detti privati abbiano prove concrete e documentate della non corrispondenza tra titolarità effettiva e titolarità legale.”
• Il modello italiano è compatibile con la normativa europea - che attribuisce un organo non giurisdizionale (le Camere di commercio) la competenza di valutare la concessione di una deroga all’accesso alle informazioni sulla titolarità effettiva.

Sul punto ora si attende la pronuncia della Corte di giustizia dell’Unione europea (CGUE) - sulle ordinanze collegiali n. 08245/2024 e n. 08248/2024 - che potrebbe arrivare nel 2026. In linea con la pronuncia, spetterà poi ai giudici nazionali risolvere ogni controversia locale.